Практика менеджмента активов пришла в Россию из США. На Западе эта процедура обозначается аббревиатурой CFS. Ее цель – демонстрация денежных потоков, которые поступили и убыли. Данные берутся за определенный отчетный период.
Плюс или минус?
Так как деятельность любой коммерческой фирмы сопряжена с поиском способов извлечения прибыли, то все денежные потоки принято делить на категории. Действия, которые подпадают под понятие операционных, связаны с реализацией товаров и оказанием услуг. Другими словами, с основным профилем компании.
Благоприятный инвестиционный климат характеризует такое соотношение транзакций, при котором выручка превышает производственные затраты. Исключение составляют активно развивающиеся молодые компании. В краткосрочной перспективе они могут демонстрировать работу в убыток.
Будущее сегодня
Инвестиционные операции – это траты, которые предприятие совершает в связи с необходимостью модернизации оборудования и расширения производственных мощностей. К этой группе также можно отнести вложения организации в доходные фонды. Оптимальный объем инвестиций превышает покрытие амортизационных расходов. К доходам от финансовой активности, которые отражаются в оддс, относят выручку от торговли акциями и ценными бумагами.
Наличие свободного денежного потока говорит потенциальным инвесторам о благоприятных перспективах. Он позволяет не только расплачиваться с кредиторами, но и вкладывать деньги без причинения ущерба основному виду деятельности.
Искусственный интеллект
Для получения актуальных сведений о движении денежных активов предприятия внедряют готовые программные решения. Их функционал отвечает всем требованиям и нуждам компаний, располагающих развитой филиальной сетью. Для обслуживания компьютерной системы требуется введения одной штатной единицы. Специалист должен обладать исчерпывающими навыками формирования отчетности.
Если организация прибегает к услугам разработчика и доверяет установку программы профессионалам, то служба ее системного администрирования получает доступ к серверу обновлений. Техническому персоналу будут доступны телефонные консультации, учебные программы, практическая помощь на месте.
Критерии, свидетельствующие о необходимости внедрения автоматизированных систем:
- применение нескольких баз данных;
- требование конфиденциальности;
- использование различных версий «1С».
Функционал комплексных программных модулей:
- учет контрактов;
- составление платежного календаря;
- менеджмент движения средств;
- мэппинг.
ИА «Тема Уфа». При использовании материала гиперссылка обязательна.
